来源：作者：发布日期： 2019-05-06
名 称：市民宗局2018年度部门整体 支出绩效评价报告
市民宗局2018年度部门整体
支出绩效评价报告
为深入贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）及湖南省财政工作会议精神，进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，提高财政资金使用效益，根据《张家界市人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》（张政发〔2017〕11号）文件精神，现就开展2018年度部门整体支出绩效自评工作如下：
一、部门概况
1.主要职能。贯彻执行党和国家及省委、省人民政府关于民族宗教工作方针、政策、法律法规及市委、市人民政府的决策部署；保障少数民族合法权益，督促指导有关部门对民族宗教法律法规和政策的贯彻落实；组织协调或参与配合实施民族地区民生工程相关工作，参与协调民族地区教育科技发展、对口支援、经济技术合作、扶贫开发、民族贸易、民族特需用品生产等相关工作。
2.机构情况.包括当年变动情况及原因。市民宗委现有公务员编11个，全额事业编4个，内设6个科室,2个二级机构。
3.人员情况。包括当年变动情况及原因。市民宗委现有在职公务员11人，全额事业人员3人。
二、部门整体支出资金管理及使用情况
1．收入支出决算总体情况说明
2018年收、支总计688.06万元，比上年增加36.97万元，增长5.68 %。原因主要是增加了举办少数民族运动会的开支。
2.收入决算情况说明
2018年本年收入623.49万元，其中财政拨款收入598.49万元，占本年收入95.99%；其他收入25万元，占本年收入4.01%。
3支出决算情况说明
2018年本年支出650.44万元，其中基本支出357.26万元，占本年支出的54.93 %；项目支出293.18万元，占本年支出的45.07 %。
4.财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年财政拨款收、支总计641.72万元，比上年增加61.98万元，增长10.69 %。原因主要是举办少民族运动会和精准扶贫的支出。
5.一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出356.96万元，占本年一般公共预算财政拨款支出622.71万元的57.32%。其中人员经费236.15万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费等；日常公用经费120.81万元，主要包括办公费、咨询费、邮电费、差旅费、会议费等。
6.一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算情况说明
2018年我单位一般公共预算财政拨款"三公"经费支出10.17万元，年初预算29万元，完成年初预算的35.07%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制了"三公"经费的开支，决算数比2017年减少6.76万元，减幅39.93 %，主要原因是严格控制了"三公"经费的开支。
具体支出情况如下：
1、因公出国（境）费0万元，完成年初预算5万元的0%，主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。本单位全年安排因公出国（境）团组0个，全年因公出国（境）累计0人次。决算数小于年初预算数的主要原因是省民宗委因其他原因取消赴日本韩国访问，决算数比 2017年减少1.2万元的主要原因是本年度出国境人员临时取消。
2、公务用车购置及运行费8.36万元（其中：公务用车购置费8.36万元；公务用车运行维护费0万元），完成年初预算12万元的69.67%，决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制了公务用车，决算数比 2017年增加2.59万元，原因是小车燃油费的提价和车辆老化维修费用增加。
公务用车运行维护费8.36万元，完成年初预算12万元的69.67%，主要用于公务车的燃油费和维修费用等支出。决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制了公务用车，决算数比 2017年增加2.59 万元，原因是小车燃油费的提价和车辆老化维修费用增加。
3、公务接待费1.81万元，完成年初预算 12万元的15.08%，主要用于接待支出。决算数小于年初预算数的主要原因是严格控制接待标准，决算数比 2017年减少8.14万元，原因是严格控制接待标准。
其中：（1）国内公务接待费支出1.81万元，国内公务接待共21批次、178人次。
（2）国（境）外接待费支出0万元，国（境）外（含港澳）来访团组共0 批次、0人次。
三、部门整体支出绩效情况
市民宗局根据2018年工作计划及重点、立法工作计划和监督工作计划的要求，结合党的"两学一做"教育活动，认真履行职责，较好地完成了年初确定的各项工作任务，为推进民族宗教事业各项工作进展，取得了新的成就，为经济社会发展作出了积极贡献。根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分96.00分，财政支出绩效为"优"。主要绩效:"三公"经费有效压减，厉行节约初见成效，部门"三公"经费支出与预算基本相符，略有结余。
四、存在的问题
我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，没有财务会计，部门预算不精确，机关运行费有所上涨，不能完全达到财务管理所规定的要求，今后要进一步完善财务管理制度，实行更有力的措施，加大管理力度，确实搞好财务管理工作，力求将这方面的工作做得更好。
五、改进措施
1.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
2.持续抓好"三公"经费控制管理。严格控制"三公"经费的规模和比例，把关"三公"经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化"三公"经费的管理，合理压缩"三公"经费支出。
3.加强对会议经费的管理。控制会议时间、会议规模，尽量利用机关会议室，能够简化会议形式的一定要简化。
4.加强对考察及差旅费的管理。控制出市、区参加会议、考察的人数，不安排没有实际意义的公务考察活动。
5.严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定，结合实际情况，规范财务核算。
张家界市民族宗教事务局
2019年4月15日
附件4
2018年度部门整体支出绩效评价评分表
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 指标解释 | 指标说明 | 评价标准 | 得分 | |
投入（10分） | 目标设定（4分） | 绩效目标合理性 | 2 | 部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分，是否符合客观实际，用以反映和考核整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。 | 评价要点：①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；②是否符合部门"三定"方案确定的职责；③是否符合部门制定的中长期实施规划。 | 合理：2分；较合理：1分；不合理：0分 | 2 | |
绩效目标明确性 | 2 | 部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量，用以反映和考核整体绩效目标的明细化情况。 | 评价要点：①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与部门年度任务数或计划数相对应；④是否与本年度部门预算资金相匹配。 | 明确：2分；较明确：1分；不明确：0分 | 2 | |||
预算配置（6分） | 在职人员控制率 | 3 | 部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核对人员成本的控制程度。 | 在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政局确定的部门决算编制口径为准。 编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。 | 以100%为标准。在职人员控制率≦100%，计3分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 3 | ||
"三公经费"变动率 | 3 | 部门（单位）本年度"三公经费"预算数与上年度"三公经费"预算数的变动比率，用以反映和考核对控制重点行政成本的努力程度。 | "三公经费"变动率=[（本年度"三公经费"预算数-上年度"三公经费"预算数）/上年度"三公经费"预算数]×100%。 | "三公经费"变动率≦0,计3分；"三公经费"变动率＞0，每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。 | 3 | |||
过程（50分 ） 过程(50分) | 预算执行 （32分） | 预算到位率 | 5 | 部门（单位）本年度部门预算数与部门决算数的比率，用以反映和考核预算完成程度。 | 预算到位率=预算数/决算数×100%。 | ≥90%：5分；每减少10%的完成率扣1分，扣完为止 | 5 | |
预算控制率 | 5 | 部门（单位）本年度预算调整数与预算数的比率，用以反映和考核预算的调整程度。 | 预算控制率=（预算调整数/预算数）×100%。 | ≤0：5分；每增加10%的调整率扣1分，扣完为止 | 5 | |||
结余结转率 | 5 | 部门（单位）本年度结转结余总额与支出预算数的比率，用以反映和考核对本年度结转结余资金的实际控制程度。 | 结转结余率=结转结余总额/支出决算数×100%。 | ≤9%：5分；每增加10%的调整率扣1分，扣完为止 | 5 | |||
预算执行32分 | 结余结转变动率 | 5 | 部门（单位）本年度结转结余资金总额与上年度结转结余资金总额的变动比率，用以反映和考核对控制结转结余资金的努力程度。 | 结转结余变动率=[（本年度累计结转结余资金总额-上年度累计结转结余资金总额）/上年度累计结转结余资金总额]×100%。 | ≤10%：5分；每增加10%的调整率扣1分，扣完为止 | 5 | ||
公用经费控制率 | 4 | 部门（单位）本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率，用以反映和考核对机构运转成本的实际控制程度。 | 公用经费控制率=（实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）×100%。公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。 | ≤100%：4分；每增加5%的公用经费扣1分，扣完为止 | 4 | |||
"三公经费"控制率 | 5 | 部门（单位）本年度"三公经费"实际支出数与预算安排数的比率，用以反映和考核对"三公经费"的实际控制程度。 | "三公经费"控制率=（"三公经费"实际支出数/"三公经费"预算安排数）×100%。 | ≤100%：5分；每增加1%的"三公经费"扣1分，扣完为止 | 5 | |||
政府采购执行率 | 3 | 部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核政府采购预算执行情况。 | 政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%。政府采购预算：采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 | 90%-110%:3分；每超过（降低）10%的波动扣0.5分，扣完为止 | 3 | |||
预算管理（18分） | 管理制度健全性 | 5 | 部门（单位）为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整，用以反映和考核预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | 评价要点： | 健全：5分；比较健全：3分；不健全：0分 | 3 | ||
资金使用合规性 | 5 | 部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核预算资金的规范运行情况。 | 评价要点： | 完全合规：5分；其它按照以上5个要点，有1点未达到扣1分，扣完为止 | 5 | |||
预决算信息公开及完整性 | 5 | 部门（单位）是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息，基础信息是否完善，用以反映和考核预决算管理的公开透明情况。 | 评价要点： | 5个要点实现每实现1个得1分 | 5 | |||
资产管理安全性 | 3 | 部门（单位）的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核资产安全运行情况。 | 评价要点： | 5个要点均实现：3分；有1点未达到扣1分，扣完为止 | 3 | |||
产出及效率（40分） | 职责履行（10分） | 工作实际完成率 | 5 | 部门（单位）履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核履职工作任务目标的实现程度。 | 实际完成率=（实际完成工作数/计划工作数）×100%。 | 全部完成年度目标得5分，按年度目标的未完成任务百分比酌情扣分，扣完为止 | 5 | |
重点工作实际完成率 | 5 | 部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映对重点工作的办理落实程度。 | 重点工作实际完成率=（重点工作实际完成数/交办或下达数）×100%。 | 根据绩效办对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。 | 5 | |||
履职效益（30分） | 经济效益 | 20 | 此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。 | 此项单位若没有产生"经济效益"和"生态效益"，社会效益从以下方面评价：①在中央、省政府考核中评为良以上；②在部门考核中被评为良以上；③在市政府绩效评估考核中为优秀的；④获市级文明奖、综治奖优秀单位的；⑤全年无违反党的"八项规定"的；⑥无违反财政法规等行为的。 | ||||
社会效益 | 18 | |||||||
生态效益 | ||||||||
行政效能 | 5 | 部门（单位）促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果情况。 | 根据部门自评材料评定 | 较好的计5分；一般3分；无效果或者效果不明显0分。 | 5 | |||
社会公众或服务对象满意度 | 5 | 社会公众或部门（单位）的服务对象对部门履职效果的满意程度。 | 社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。 | 90%（含）以上计5分； | 5 | |||
总分 | 100 | 96 | ||||||
附件5
部门整体支出绩效评价基础数据表
填报单位：张家界市民族宗教事务局
财政供养人员情况 | 编制数 | 2018年实际 在职人数 | 控制率 | |||
15 | 13 | 100% | ||||
经费控制情况 | 2017年 决算数 | 2018年 预算数 | 2018年预算调整数 | 2018年 决算数 | ||
三公经费 | 16.93 | 29 | —— | 10.17 | ||
1.公务用车购置和维护经费 | 5.77 | 12 | —— | 8.36 | ||
其中：公车购置 | 0 | 0 | —— | 0 | ||
公车运行维护 | 5.77 | 12 | —— | 8.36 | ||
2.因公出国 | 1.2 | 5 | —— | 0 | ||
3.公务接待 | 9.95 | 12 | —— | 1.81 | ||
项目支出 | —— | |||||
1.业务工作专项 | —— | |||||
2.运行维护专项 | —— | |||||
…… |
| —— |
| |||
公用经费 | 188.67 | 256.79 | —— | 359 | ||
其中：办公经费 | 16.03 | 11 | —— | 19.87 | ||
水费、电费、差旅费 | 30.72 | 15 | —— | 16.98 | ||
会议费、培训费 | 2.65 | 36.29 | —— | 5.24 | ||
政府采购金额 | —— | 19 | —— | 7.94 | ||
部门整体支出 | —— | 344.15 | 598.49 | 598.49 | ||
楼堂馆所控制情况 （2018年完工项目） | 批复规模(㎡) | 实际规模（㎡） | 规模控制率 | 预算投资（万元） | 实际投资 （万元） | 投资概算 控制率 |
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厉行节约保障措施 | 节约办公经费，严格控制"三公经费"的开支，加强工作人员因公出差管理，加强车辆管理。 | |||||
说明："项目支出"需要填报除专项资金和基本支出以外的所有项目情况；公用经费填报基本支出中的一般商品和服务支出；表中打"——"部分不需填写数字。
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